Una cuenta Roth IRA por la puerta trasera es una estrategia eficaz para las personas que no pueden contribuir directamente a una cuenta Roth IRA debido a limitaciones de ingresos.
Aquí, en Weston y en todo el condado de Broward, vemos esto a menudo: profesionales, empresarios y hogares con dos ingresos cuyos ingresos les sitúan por encima de los umbrales del IRS para las aportaciones directas a la cuenta IRA Roth, pero que aún así desean la ventaja a largo plazo de un crecimiento de la jubilación libre de impuestos.
IRA tradicional frente a IRA Roth: por qué es importante la diferencia
Con una cuenta IRA tradicional, las aportaciones pueden reducir tu renta imponible en el año de la aportación. Sin embargo, las retiradas durante la jubilación suelen estar sujetas a impuestos.
Por otra parte, las aportaciones a la cuenta IRA Roth se hacen con dinero después de impuestos (lo que significa que no hay beneficios fiscales en el año de la aportación), pero las retiradas cualificadas, incluido todo el crecimiento de la inversión, están completamente libres de impuestos.
Ese crecimiento libre de impuestos es exactamente la razón por la que muchos residentes de Weston buscan un acceso Roth, especialmente si estás planificando con antelación tu jubilación, futuros eventos de liquidez empresarial o simplemente quieres una mayor diversificación fiscal. Para una orientación más amplia, consulta nuestros servicios de planificación fiscal en Weston, FL.
¿Qué es una cuenta Roth IRA por la puerta trasera?
Si superas los límites de ingresos para las aportaciones directas Roth, una Roth IRA Backdoor te permite acceder a estos beneficios/crecimiento libres de impuestos mediante una estrategia de conversión permitida.
No se trata de una «laguna jurídica» en el sentido turbio, sino de un enfoque comúnmente utilizado y reconocido por el IRS que combina:
Una aportación a una cuenta IRA tradicional, seguida de
Una conversión a una cuenta IRA Roth
Cómo funciona el proceso de la Roth IRA por la puerta trasera
Cómo funciona el proceso:
Abre una cuenta IRA tradicional y una cuenta IRA Roth a nombre de cada persona en la misma sociedad de inversión.
Contribuir a la IRA tradicional
En primer lugar, haz una contribución a la IRA tradicional.Convertir a la IRA Roth
A continuación, convierte los fondos a la IRA Roth poco después (normalmente el siguiente día laborable).
Nota importante para los contribuyentes de Weston: el resultado fiscal puede depender en gran medida de si ya tienes otros saldos de cuentas IRA (Tradicional/SEP/SIMPLE). Ese es uno de los mayores «gazapos» que ayudamos a evitar a los clientes cuando aplican esta estrategia. Si quieres una revisión rápida, puedes ponerte en contacto con Accountit, CPA.
Límites de cotización (2025 y 2026)
Límites de cotización:
Año fiscal 2025 (fecha límite 15/04/26)
7.000 $ si tienes menos de 50 años / 8.000 $ si tienes 50 años o más. Fuente: Límites de aportación a la cuenta IRA del IRS.
Año fiscal 2026
7.500 $ si tienes menos de 50 años / 8.600 $ si tienes 50 años o más. Fuente: Actualización del límite 2026 del IRS.
Consideraciones fiscales de Weston, FL que no debes omitir
Cuando revisamos las configuraciones de IRA Roth Backdoor para clientes de Weston y alrededores, éstas son las cuestiones habituales que pueden cambiar el resultado fiscal:
Saldos de cuentas IRA existentes (regla de prorrata): Si tienes dinero antes de impuestos en otras cuentas IRA, parte de tu conversión puede estar sujeta a impuestos. La declaración adecuada suele implicar el formulario 8606 del IRS.
Momento y pequeñas ganancias: Si la aportación devenga intereses antes de la conversión, ese crecimiento puede ser imponible en el momento de la conversión.
Declaración fiscal correcta: Las transacciones de cuentas Roth IRA «backdoor» deben declararse correctamente para que no pagues impuestos dos veces ni suscites preguntas del IRS. Para obtener una visión general de cómo se gestiona normalmente el proceso backdoor, consulta la guía Backdoor Roth IRA de Vanguard.
Backdoor Roth IRA Ayuda en Weston, Florida | Accountit, CPA
Ponte en contacto con nuestro despacho para hablar más a fondo sobre tus requisitos, límites de aportación y consideraciones fiscales para el ejercicio fiscal 2025, y para asegurarte de que esta estrategia se aplica correctamente.
Si estás en Weston, FL (o en cualquier lugar del condado de Broward / sur de Florida) y quieres asegurarte de que tu cuenta Roth IRA Backdoor se gestiona de la forma correcta, Accountit, CPA puede guiarte por los pasos, confirmar el impacto fiscal y asegurarse de que se declara correctamente. Empieza aquí: programa una consulta. También puedes revisar nuestros servicios de preparación de impuestos individuales en Weston, FL.
