Cada dólar cuenta cuando diriges una pequeña empresa. Sin embargo, cada temporada de impuestos, miles de propietarios de pequeñas empresas, sin saberlo, dejan dinero sobre la mesa al pasar por alto valiosas deducciones. Para ayudarte a conservar más de tus ingresos ganados con esfuerzo, aquí tienes las 10 principales deducciones fiscales que las pequeñas empresas suelen pasar por alto.

1. Deducción del Ministerio del Interior

Si utilizas una zona de tu casa dedicada exclusivamente a actividades empresariales, puedes optar a la deducción por oficina en casa. Puedes calcular esta deducción basándote en el porcentaje de tu vivienda que se utiliza para el negocio, cubriendo gastos como intereses hipotecarios, seguros, servicios públicos, reparaciones y amortización.

2. Gastos de puesta en marcha y organización

Muchas pequeñas empresas pasan por alto la deducción de los gastos iniciales que conlleva la creación de sus empresas. El IRS permite a las empresas deducir hasta 5.000 $ en gastos de puesta en marcha y 5.000 $ en gastos de organización durante el primer año, siempre que los gastos totales no superen los 50.000 $.

3. Gastos de kilometraje y vehículo

Cuando utilizas tu coche para viajes relacionados con la empresa, esos kilómetros pueden acumularse rápidamente. Las pequeñas empresas pueden deducir los gastos reales del vehículo -como combustible, reparaciones y mantenimiento- o utilizar la tarifa estándar de kilometraje del IRS (67 céntimos por milla para 2024). Recuerda llevar un registro detallado de los kilómetros recorridos y los gastos relacionados.

4. Gastos de viaje y comidas subvencionables

Los gastos de viaje relacionados con la empresa -incluidos vuelos, estancias en hoteles y alquiler de coches- son totalmente deducibles. Las comidas realizadas durante viajes de negocios o con clientes son deducibles al 50%. Lleva un registro detallado que incluya la fecha, el lugar, los asistentes y la finalidad profesional de cada comida.

5. Primas del seguro de enfermedad

Las pequeñas empresas que proporcionan cobertura de seguro médico a sus empleados pueden optar a deducciones. Además, los autónomos pueden deducir directamente de su renta imponible las primas de seguro médico pagadas por ellos mismos, sus cónyuges y las personas a su cargo.

6. Costes de educación y formación

Invertir en ti mismo o en tus empleados mediante cursos, certificaciones, seminarios o talleres relacionados con tu negocio es deducible. Estos gastos educativos deben mantener o mejorar las habilidades requeridas en tu oficio o negocio actual para poder optar a la deducción.

7. Aportaciones a la jubilación

Las pequeñas empresas suelen pasar por alto la deducción disponible por las aportaciones realizadas a planes de jubilación cualificados, como las cuentas SEP IRA, SIMPLE IRA y los planes 401(k). Estas deducciones no sólo reducen tu base imponible, sino que también te ayudan a planificar tu futuro financiero.

8. Gastos de marketing y publicidad

Muchas pequeñas empresas no se dan cuenta de la amplitud con la que Hacienda permite deducir los gastos de marketing y publicidad. Los costes de diseño de páginas web, anuncios en redes sociales, tarjetas de visita, patrocinios y actos promocionales son totalmente deducibles.

9. Gastos de móvil e Internet

Si utilizas tu teléfono móvil personal y los servicios de Internet para fines profesionales, puedes deducir la parte de estos gastos que esté relacionada con la empresa. Por ejemplo, si el 60% de tu uso del móvil está relacionado con la empresa, puedes deducir el 60% de tu factura de móvil como gasto empresarial.

10. Software y suscripciones

Las suscripciones mensuales a programas informáticos, las herramientas de contabilidad, el almacenamiento en la nube y las licencias de programas específicos del sector son gastos deducibles. Dado que muchas empresas dependen ahora en gran medida de las herramientas digitales, esta deducción es especialmente beneficiosa y suele pasarse por alto.

Deducciones adicionales valiosas

  • Deducción de la Sección 179: Deduce hasta 1.250.000 $ de costes de bienes que cumplan los requisitos en el ejercicio fiscal, incluidos los bienes empresariales nuevos y usados y el software.
  • Seguro de empresa: Las primas pagadas por los seguros de empresa, como los de responsabilidad civil, propiedad e indemnización por accidente laboral, son totalmente deducibles.
  • Pago de intereses: Los intereses de préstamos empresariales, tarjetas de crédito y otras financiaciones empresariales son deducibles.
  • Honorarios legales y profesionales: Los honorarios de abogados, contables y asesores empresariales directamente relacionados con las operaciones de la empresa son deducibles.

Cómo asegurarte de que reclamas todas las deducciones disponibles

Para sacar el máximo partido a tus deducciones, lo primero es llevar un buen control de tus registros. Si pones en práctica buenas prácticas contables, ya sea con un programa específico o con servicios de contabilidad profesionales, te asegurarás de llevar un seguimiento preciso de tus gastos a lo largo del año. Mantenerte organizado también te facilitará la preparación de la declaración de la renta y te ahorrará estrés a la hora de presentarla.

Colaborar con un despacho de contables de confianza, como Accountit, CPA, puede ayudarte a identificar deducciones que a menudo se pasan por alto, garantizar el cumplimiento de la legislación fiscal más reciente y sacar el máximo partido a tus devoluciones. Recuerda que invertir en asesoramiento fiscal profesional puede merecer la pena, ya que te permite descubrir deducciones que, de otro modo, podrías pasar por alto.

Esta temporada de impuestos, asegúrate de que tu pequeña empresa aprovecha todas las oportunidades disponibles para ahorrar dinero. ¡No dejes valiosas deducciones sobre la mesa!